Kerncijfers en pensioenregeling

1.1 Kerncijfers 2019-2023 (bedragen x EUR 1.000)

Bedragen x € 1.000	2023	2022	2021	2020	2019
Aantal verzekerden (per eind van het jaar)
Deelnemers, actief en voortgezet	27.721	27.675	26.884	27.094	21.038
Gewezen deelnemers (slapers)	55.180	65.101	68.009	73.892	61.115
Pensioengerechtigden	36.145	35.530	33.791	33.795	25.630
Totaal aantal verzekerden	119.046	128.306	128.684	134.781	107.783

Aangesloten werkgevers	2.710	2.745	2.464	3.740	2.640

Pensioenen
Feitelijke premie	151.838	145.759	126.689	111.770	83.773
Uitvoeringskosten	11.920	10.618	10.478	10.998	7.531
Uitkeringen	115.239	103.485	96.257	92.284	60.590
Verleende toeslag actieven *	0,00%	6,80%	0,60%	0,00%	0,00%
Verleende toeslag gepensioneerden en gewezen deelnemers	0,00%	6,80%	0,60%	0,00%	0,00%

Vermogen en solvabiliteit
Minimaal vereist eigen vermogen in %	104,3	104,3	104,3	104,2	104,2
Vereist eigen vermogen in %	118,4	119,6	117,5	117,4	116,3
Dekkingsgraad in %	120,5	117,0	119,8	105,9	106,5
Beleidsdekkingsgraad in %	121,3	121,0	114,1	99,7	104,5
Gemiddelde rekenrente in %	2,30	2,53	0,58	0,22	0,78

Beleggingen
Belegd vermogen in € mln	4.970	4.541	6.308	5.953	3.738
Beleggingsopbrengsten in € mln	427	-1790	347	647	606
Jaarrendement portefeuille in %	9,5	-25,7	5,9	12,3	19,6
Z-score	-0,39	-0,90	1,04	0,51	1,41
Performancetoets	0,95	0,83	1,40	1,00	0,79

Kostenratio`s
Vermogensbeheerkosten als % van gemiddeld belegd vermogen	0,25	0,19	0,18	0,20	0,31
Transactiekosten als % van gemiddeld belegd vermogen	0,26	0,07	0,04	0,07	0,22
Totaal beleggingskosten	0,51	0,26	0,23	0,28	0,53
Pensioenuitvoeringskosten als % van gemiddeld belegd vermogen	0,25	0,20	0,17	0,20	0,20
Totaal kosten als % van gemiddeld belegd vermogen	0,76	0,46	0,40	0,48	0,73
Pensioenuitvoeringskosten incl. projectkosten (in euro per deelnemer)	168	152	154	165	129
Pensioenuitvoeringskosten excl. projectkosten (in euro per deelnemer)	143	140	138	124	114

* Een extra toeslag is verleend aan de Houthandel populatie per 1 januari 2020 van 5%, per 1 januari 2021 van 1% en per 1 januari 2022 van 1,85% (uit het surplus van de collectieve waardeoverdracht).

1.2 Pensioenregeling

Ouderdomspensioen

Onderstaand vindt u de belangrijkste kenmerken van de ouderdomspensioenregeling in 2023 en 2024.

Pensioensysteem			Middelloonregeling
	Sectoren Meubel, Tentoonstellingsbouw en Orgelbouw			Sector Houthandel
		2023	2024		2023	2024
Premie basisregeling		26,30%	26,30%		26,6%	26,6%
Pensioengevend loon	Sectoren Meubelindustrie en Orgelbouw Het vaste loon per 1 januari, inclusief de vakantietoeslag, plus de eventuele ploegentoeslag en/of overwerkvergoeding van het voorafgaande kalenderjaar.			Sector Houthandel Het vaste loon per 1 januari, inclusief de vakantietoeslag, vaste eindejaaruitkeringen, vaste gratificaties en andere onderdelen van het vaste loon.
	Sector Tentoonstellingbouw Het vaste loon per 1 januari, inclusief de vakantietoeslag
Franchise	In principe gekoppeld aan de procentuele verhoging van het wettelijk minimum loon
		€ 16.427	€ 17.599		€ 21.339	€ 22.861
Maximum (pensioengevend) loon	2023: € 65.461			2024: € 67.588
	In principe gekoppeld aan de procentuele verhoging van de cao-lonen.
Pensioengrondslag	Pensioengevend loon minus franchise
Opbouwpercentage van pensioengrondslag		1,875%	1,875%		1,875%	1,875%
Opbouwperiode	2023: 21 tot 68 jaar			2024: 18 tot 68 jaar
Pensioenrichtleeftijd	68 jaar
Pensioeningangsdatum	• Op zijn vroegst: vijf jaar vóór de voor de deelnemer geldende AOW-leeftijd
	• Uiterste pensoeningangsdatum: 70 jaar
Toeslag	Voorwaardelijke indexatie op basis van de algemene prijsindex, afgeleid van de “CPI-Alle bestedingen-afgeleid” (CBS) over
	de periode september-september.
Partnerpensioen	• 70% van het (bereikbare) ouderdomspensioen voor de partner van actieve deelnemers
	• Volledig verzekerd op risicobasis
	Voor werknemers jonger dan 21 jaar (2024: 18 jaar) geldt een risicodekking
Uitruilmogelijkheden	• Inruil van partnerpensioen voor een hoger ouderdomspensioen is mogelijk op de gekozen pensioeningangsdatum.
	• Uitruil van aanspraken ouderdomspensioen voor extra aanspraken op partnerpensioen is mogelijk op de pensioeningangsdatum of
	bij beëindiging van de deelneming.
Hoog/laag-constructie	Mogelijkheid om op de pensioeningangsdatum de eerste 5 of 10 jaar of tot de ingang van de AOW,
	een hoger en vervolgens levenslang een lager ouderdomspensioen te ontvangen.
Wezenpensioen	• 14% van het (bereikbare) ouderdomspensioen tot 18 jaar of 27 jaar indien de (half)wees een opleiding volgt
	• 28% voor volle wezen
	• Verzekerd op risicobasis
Premievrije deelneming	In geval van arbeidsongeschiktheid in de zin van de WIA/WAO: naar verhouding van de mate van arbeidsongeschiktheid
	premievrije deelneming.

Het aanvullend Invaliditeitspensioen

Oak Pensioen kent een invaliditeitspensioen voor de deelnemer die vóór 1 januari 2006 in aanmerking is gekomen voor een uitkering op grond van de WAO. Verdere voorwaarden zijn opgenomen in een apart pensioenreglement (II). Het gaat om een tijdelijke uitkering aan deelnemers met een WAO-uitkering. De hoogte is afhankelijk van de mate van arbeidsongeschiktheid. De reglementaire premie maakt onderdeel uit van de totale doorsneepremie. Het heffingsloon is gelijk aan het pensioengevend loon en gemaximeerd. Dit maximum wordt jaarlijks aangepast.

Excedent-middelloon

Werkgevers kunnen voor hun werknemers een uitvoeringsovereenkomst sluiten voor een excedent-middelloonregeling. Het gaat om een excedentverzekering voor pensioengevende lonen boven het maximum pensioengevend loon tot de fiscale nettopensioengrens. Het opbouwpercentage is gelijk aan dat in de toepasselijke basispensioenregeling.

ANW-hiaat

Oak Pensioen kent naast de verplichte basisregeling ook vrijwillige regelingen, waarbij de werknemers van aangesloten werkgevers dekking kunnen verkrijgen voor een ANW-hiaat. Deze dekkingen zijn volledig herverzekerd bij Elips Life.